L’analisi e il calcolo del flusso di cassa permette di evidenziare la dinamica monetaria della società. L’analisi del flusso di cassa confronta i flussi finanziari in entrata e in uscita in un determinato periodo: se le entrate superano le uscite si avrà il calcolo del flusso di cassa sarà positivo e si avrà un “flusso di cassa positivo” (detto anche “cash flow”), mentre se le uscite avranno superato le entrare il calcolo del flusso di cassa sarà negativo e si parlerà allora di “flusso di cassa negativo” (o “cash out flow”). Nel caso degli istituti bancari invece il flusso di cassa è costituito in particolare dai prestiti erogati e dai depositi ricevuti.
Nelle grandi aziende o nei grandi gruppi societari, l’analisi e il calcolo del flusso di cassa si presentano spesso come attività molto complesse: le entrate e le uscite che devono essere monitorate diventano infatti molto numerose e diversificate, ma soprattutto in continua evoluzione. Spesso è necessario conoscere lo stato attuale delle casse societarie per valutare la possibilità di nuovi investimenti o la necessità di nuovi finanziamenti per l’intero gruppo societario. In questa complessa situazione, l’analisi e il calcolo del flusso di cassa devono essere supportati da strumenti informatici adeguati, che permettano una comunicazione continua e aggiornata con i diversi sistemi informativi che gestiscono i flussi di cassa per le diverse società del gruppo e monitorano i diversi conti correnti aziendali, aggiornando i loro dati in “tempo reale” rispetto alle operazioni bancarie effettuate sui conti.
PITECO duemila® è il sistema informativo di tesoreria che permette un’integrazione perfetta tra diversi sistemi gestionali e che realizza un’integrazione sicura con i principali sistemi di pagamento interbancari. PITECO duemila® è in grado di determinare in maniera automatica le posizioni finanziarie a tendere e il fabbisogno finanziario, sulla base dei flussi preventivati e delle regole di calcolo stabilite a sistema. Per quanto riguarda l’analisi e il calcolo del flusso di cassa PITECO duemila® è in grado di produrre cash flow consuntivi e preventivi su base temporale dinamica, con struttura dei flussi di cassa e personalizzabile dall’utente.
PITECO duemila® è il sistema informativo sviluppato da Piteco S.p.A. che permette la condivisione dei dati contabili tra sistemi gestionali differenti. PITECO duemila® è dotato di funzionalità per l’analisi e il calcolo del flusso di cassa.
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