Il budget finanziario è un documento contabile che viene redatto come parte integrante del budget aziendale. Il budget aziendale è un documento complesso composto spesso dall’unione di diversi budget settoriali e redatto con lo scopo di definire le risorse (monetarie, finanziarie e patrimoniali) che verranno investite per raggiungere gli obiettivi aziendali. Il budget costituisce il documento dal quale viene compilato il bilancio d’esercizio preventivo. Il bilancio preventivo è costituito da tre documenti: il budget economico (o conto economico preventivo), budget finanziario (o prospetto dei flussi finanziari preventivi), il budget patrimoniale (o stato patrimoniale preventivo). Il budget costituisce un punto di riferimento per tutte le attività aziendali e un parametro di confronto tra i risultati intermedi ottenuti e gli obiettivi definiti dal piano aziendale.
In particolare, il budget finanziario, prevede i flussi finanziari per il periodo preso in esame nel documento di budget, verificando anche la fattibilità degli investimenti finanziari previsti. Per l’elaborazione del budget finanziario, è necessario utilizzare sistemi gestionali che condividono dati complessi con diverse applicazioni, soprattutto nel caso dei gruppi societari che possiedono una Tesoreria unica centralizzata per tutte le società del gruppo. In questa situazione è necessaria l’implementazione di un sistema gestionale evoluto che gestisca informazioni sensibili provenienti da fonti diverse e non sempre compatibili per tipo e formato.
PITECO duemila® è il sistema informativo di tesoreria che consente la gestione completa del budget finanziario in base a diversi parametri: per flussi di cassa, per divisa e per voce di business, per singola società e per consolidato di gruppo. Inoltre PITECO duemila® è in grado di realizzare la generazione automatica del budget finanziario attraverso la gestione delle voci di budget economico che possono essere acquisite automaticamente da file excel e poi elaborate per i rispettivi tempi di incasso e pagamento. Il sistema offre anche una funzionalità particolarmente evoluta: è possibile infatti elaborare in maniera automatica diversi scenari di budget, tramite la creazione di strutture di budget diversificate, e confrontare i risultati e le prospettive per ogni singolo scenario.
PITECO duemila® è il sistema informativo di tesoreria completamente sviluppato da Piteco S.p.A. PITECO duemila® è in grado di integrare diversi software gestionali e di gestire diversi scenari e tipologie di budget (finanziario, economico…).
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